在 Yukon，把“照顾家人、资产到位、手续顺畅”三件事串起来，核心就是四块：遗嘱（写清分配与执行人）、生前授权（财务/医疗决定）、受益人指定/资产所有权（RRSP/TFSA/保险/联名/土地）、遗产办理（法院认证/税务）。下面用 10 步做成从“摸底到落笔”的执行单，并给出四周时间轴。具体规则以 Yukon 法规与法院/联邦税局（CRA）当年口径为准。
Step 0
先选路线：你属于哪一型
- 有未成年子女：遗嘱中要写监护与备用监护；为未成年人考虑遗嘱信托与受托人。
- 伴侣/同居（common-law）：Yukon 认可同居伴侣，多数福利与继承安排需在遗嘱/受益人指定中明确。
- 自雇/公司股权：安排股权、债务与公司文件（股东协议、买卖协议）一并审视。
- 跨省/跨境资产（中国内地/台港澳/其他国家）：需考虑当地强制继承、认证/公证与可能的多地认证/并立遗嘱。
- 原住民身份/保留地资产：可能适用联邦或部族规则，请单独确认。
依据：Yukon 法规、Yukon 法院与 CRA 指引（见文末参考）。
Step 1
盘点家底：资产、负债与文件夹
资产清单
银行/券商账户、RRSP/RRIF/TFSA、房产（土地登记）、车辆、公司股权、保险、数字资产（网盘/域名/加密钱包）。
债务与证件
房贷/信用贷、私债合同；护照/PR/结婚/子女出生证明、过往遗嘱/协议、房屋产权证明、保险保单。
小贴士：建一个“应急文件夹”（纸质+加密电子），执行人/伴侣知道放哪里。
Step 2
先把“受益人指定”补齐（最快见效）
- RRSP/RRIF/TFSA & 人寿保险：核对/更新受益人与备用受益人。多数情况下，受益人指定可绕开遗嘱直接支付。
- 配偶/伴侣：RRSP/RRIF 可合规转移以递延税负；TFSA 选Successor Holder通常更顺畅。
- 人生节点（结婚/离婚/新生儿/搬家）后立即复核。
依据：CRA 受益人与身故税务说明。
Step 3
遗嘱要点：怎么写才清晰
- 执行人/备用执行人：人选要住得近、懂协调；可指定专业人士。
- 监护安排：有未成年子女务必写明监护与备用；可配合遗嘱信托分期支付生活/教育费用。
- 具体分配：先总则（清偿债务/税款），再列主要资产与分配比例，最后列具名物品。
- 特殊关怀：有残障受益人可考虑Henson 信托以不影响福利资格。
- 争议条款：可加调解/不争条款（no‑contest）以降低诉讼风险（是否有效依当地法）。
依据：Yukon Wills Act 与遗产管理规则。
Step 4
生前授权：财务与医疗的“备用驾驶员”
Enduring Power of Attorney（EPOA）
授予可信任的人在你失去行为能力时处理财务/财产。写清权力范围、生效时点与监督机制。
依据：Yukon 相关立法与表格要求。
医疗决定与照护
通过照护同意与提前意愿相关法律文件，表达生命末期/抢救/居家或机构照护偏好，并指定代决人。
依据：Care Consent 等相关法。
支持/代理协议
成人保护与决策法律框架下，可使用支持性决策/代理协议以更贴合个人需要。
依据：Adult Protection and Decision-Making Act。
Step 5
签署与见证：把形式一次做对
- 遗嘱：遵守 Yukon 法定签字与见证人数/资格要求；避免让受益人做见证；注明日期与最后一页签名缩写。
- EPOA/医疗文件：按法定格式签署、见证与（如需）声明；不同文件见证规则可能不同。
- 存放与告知：纸质原件安全保存；执行人/家人知道取件方式；电子副本便于查阅但不代替原件。
如需公证/宣誓，请预约本地律师或有资质的宣誓官。
Step 6
所有权与信托：生前就把路铺平
房产/账户所有权
联名（Joint Tenancy）通常带生者承继权，共同共有（Tenancy in Common）则按份额进遗产。变更请通过土地登记/银行正式办理。
遗嘱信托/家庭信托
为未成年人、残障家属或资产保护，可考虑遗嘱信托；高净值与公司股权可评估家庭信托与税务影响。
数字遗产
列出账户与访问方式（使用密码经理的应急访问）；授权条款在遗嘱/EPOA 中点名数字资产管理权。
Step 7
遗产办理（去世后）：法院与执行人职责
- 是否需要 Probate：很多仅受益人指定/联名资产可免过庭；独立名下房产/账户通常需向 Yukon Supreme Court 申请遗嘱认证（Grant of Probate）或管理（Administration）。
- 执行人清单：锁定资产与保险、通知银行/雇主/养老金、保管房产、支付丧葬与债务、报税并取得CRA 清税证明、按遗嘱分配并做账。
- 小额/紧急：特定数额/情形可能有简化路径；无遗嘱由法院指定遗产管理人。
依据：Yukon 法院遗产办理指引与相关法规。
Step 8
税务与福利：别把“最后一步”忽略了
- 视同处置：去世时多数资产按公允价值视同出售，可能触发资本增值税；配偶/伴侣合规转移可递延。
- 申报表：执行人通常需递交身故当年T1 最终报税与（如需）遗产T3 信托报税；分配前申请 CRA 清税证明（Clearance Certificate）。
- 政府福利：申请 CPP 身故/遗属福利；残障家属可评估 RDSP 与信托设计。
依据：CRA 身故报税与福利页面。
Step 9
跨境与本地化细节：Yukon 版注意事项
- 多地遗嘱：在中国内地/台港澳/其他国家的资产，可考虑并立遗嘱（各自管辖各地资产），避免相互撤销，签前让律师跨法域审阅。
- 土地与矿权：涉及矿权/偏远地块，建议先与 Yukon Land Titles Office 或律师确认登记与所有权结构。
- 本地执行：Whitehorse 办事集中，外地（Dawson/Watson Lake 等）执行人要提前安排邮寄/远程见证与法院档案提交方式。
依据：Yukon 土地登记、法院与法律援助/律师公会资源。
四周时间轴（从摸底到“签好能用”）
第 1 周
列资产/负债清单、家庭情况与目标；先联系银行/保险更新受益人；预约本地律师咨询（带上清单）。
第 2 周
定稿遗嘱框架（执行人/监护/分配/信托）；起草 EPOA 与医疗决定文件；确认房产/账户所有权是否需调整。
第 3 周
安排正式签署与见证；把原件入库（防火柜/银行保管盒），执行人拿到访问指引；把医疗文件交家庭医生/随身卡片。
第 4 周
把“执行人清单”和“密码应急卡”放入应急文件夹；设置年度复核提醒；如有跨境资产，预约下一步的并立遗嘱/公证流程。
一步步来：把受益人、遗嘱、生前授权、所有权四件事到位，Yukon 的“财富传承通路”就打通了。
常见问题（Yukon 本地化）
- 没有遗嘱怎么办：按法定继承顺序处理，流程通常更慢、弹性更小，建议尽快补齐遗嘱。
- 见证人要求：不同文件见证人数/资格不同，严格按法规来；受益人/配偶做见证可能导致受益无效。
- 我要搬省/回国：跨省搬迁后请让当地律师复核；跨境资产考虑并立遗嘱与公证/认证。
- 费用：可能涉及律师费、法院费用与会计/评估费用；是否有遗产认证费请以当年法院费用表为准。
法规/费用会更新，请以官方网站最新信息为准。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：本文为执行清单与沟通模板，不构成法律/税务建议；请结合你家庭情况与当年法规向执业律师与会计确认。