退休金规划（Yukon）

• 年龄节点：CPP 可 60–70 岁间领取（越早越少、越晚越多）；OAS 标准 65 岁，可延后至 70 岁增额；GIS 为低收入 65+ 的 OAS 附加金。
• 居住/工龄：CPP 取决于缴费记录；OAS 基于在加居住年限（18 岁后累计居住，满额通常需 40 年，最低资格需满足法定居住条件）；GIS 视家庭净收入评估。
• 伴侣与幸存者：配偶/同居伴侣可做养老金收入分拆优化税负；60–64 岁可能符合 Allowance/Allowance for the Survivor。
• Yukon 居民：多数本地补助要求居住在 Yukon且年龄/收入达标，通常与联邦 OAS/GIS 联动。

• CPP：下载缴费明细估算金额；了解早领/晚领调整、低收入年剔除、育儿照护豁免与退休后福利（PRB）。
• OAS：核对居住年限与可否延迟；高收入者关注OAS 回收税；如涉跨国经历，查社保协定。
• GIS/Allowance：低收入 65+ 申请 GIS；60–64 岁配偶/幸存者可能可领 Allowance。务必按时报税，避免 GIS 暂停。

提示：金额按月 CPI 指数化调整，具体数额每年会变。

• RRSP：工作年省税、退休年取款纳税；可做配偶 RRSP平滑家庭税负；71 岁年底前需转 RRIF/年金。
• RRIF：退休后按年最低取款，计入应税收入；与配偶可分拆合并筹划。
• TFSA：免税增长与取款，适合紧急备用与灵活支出；额度累积按当年规则。
• 锁定账户（LIRA/LIF）：来自雇主养老金转入，取款规则更严格，需按锁定计划管理。

• Yukon Seniors Income Supplement（YSIS）：一般对已领 GIS 的 Yukon 居民发放补贴，金额与资格以当年规则为准。
• Pioneer Utility Grant（PUG）：帮助支付取暖/公用事业成本的年度补助，适合在 Yukon 自住房的老年居民。
• Pharmacare & Extended Health（65+）：处方药、部分医疗器材与服务的资助，建议提前登记了解覆盖范围。
• 北部居民减免：Yukon 属北区，可申报居住与旅行扣除，降低联邦+属地税。

提示：大多数本地福利依赖你每年按时报税与地址更新。

• 长寿/稳定就业：倾向延迟至 68–70，换更高终身金额，抗通胀更稳。
• 收入低/需 GIS：关注 OAS/GIS 叠加与扣减，合理安排 RRSP/工作收入，避免冲击 GIS。
• 健康担忧/现金需求：可考虑提前领，同时控制税负与福利影响。

• 现金垫：预留6–12 个月生活费应对冬季取暖与物资价格波动。
• 分层资产：GIC/高息储蓄做地基，ETF/分红股做增长；TFSA 放增长型以免税增值。
• 通胀护栏：CPP/OAS 指数化，其他资产争取跑赢通胀；分散供应链与能源价格冲击。

• 关键单据：T4A(P)/T4A(OAS)/T4RSP/T4RIF、银行利息 T5、基金 T3；养老金分拆表格按年提交。
• 北部居民减免：保留居住天数与旅行记录，使用指定表单申报，按区段标准计算。
• 碳退税（Canada Carbon Rebate）：确保 CRA 账户与地址正确，季度入账别漏。
• 海外资产：持有一定门槛以上的境外资产需年度申报对应表格。

截止提醒：多数个人报税截止为 4 月 30 日（自雇申报可至 6 月 15 日，但应缴税仍以 4 月 30 日为准）。

• 遗嘱与授权：在 Yukon 立遗嘱、设置财务授权书与医疗预立指示，指定受益人（RRSP/TFSA/保险）。
• CPP 遗属/身故：遗属养老金与身故抚恤金（Death Benefit）可申请，金额与资格按联邦规则。
• OAS：无传统意义遗属金，但 60–64 岁的遗属可评估是否符合 Allowance for the Survivor。