子女教育基金（Yukon）

• 常规家庭：优先开 RESP，拿 CESG（教育储蓄补助，常见为每年 20% 配比，有年度与终身上限）。
• 低收入/新移民：争取 CLB（学习债券，不需存款也可获起始与年度款）。
• 孩子将读高等教育：关注 Yukon Grant 与 Yukon Excellence Awards（YEA） 等本地奖助通道。
• 晚起步：可用 RESP 追补（carry-forward）策略，尽量把联邦配比“吃满”。

• 账户类型：个人（一个孩子）、家庭（可多个孩子共享补助额度）、群体/集团式（费用规则复杂，需谨慎）。
• 机构选择：Whitehorse 等地的主要银行/券商/信用社均可办理；看 费用（MER）、产品（GIC/基金/ETF）、是否支持在线。
• 低风险起步：可先用 GIC/保守型基金；时间长、承受波动可选 指数基金/ETF 定投。

依据：联邦 RESP 基本规则与金融监管提示。

• 开 RESP：带 Step 1 材料到机构办理；把孩子设为受益人。
• 申请 CESG：机构提交；常见为每年对 $2,500 的存款配 20%（年度与终身有上限）。低至中等收入可获 额外 CESG 百分比。
• 申请 CLB：符合收入条件可获 起始与年度学习债券，无需存款也能到账。

依据：ESDC（联邦就业与社会发展部）补助说明。

• PSE（本金）：你存进去的本金，取出不纳税。
• EAP（收益+补助）：按孩子名义计税；需提供 在读证明（合格学校/项目）。通常孩子税率较低，更省税。
• 用途：学费、书本、住宿、交通等与学习相关支出；保留收据与在读材料备查。

依据：CRA（税局）RESP 取款与纳税规则。

Yukon 的法定成年年龄为 19 岁。孩子成年后可参与资金决策；若有多名受益人（家庭 RESP），请记录好每个孩子的补助和取款情况，避免超过个人补助上限。

依据：联邦与领地通行做法（具体以税局与合同为准）。

• Yukon Grant：面向符合居住与就读条件的高等教育学生，资助金额、最长期限与申请窗口以 Yukon 政府官网当年公告为准。
• Yukon Excellence Awards（YEA）：基于中学学业表现的奖励，可用于高等教育费用；累计与兑现规则以官网说明为准。
• 操作要点：提前建立 成绩与在读档案、关注 截止日期；RESP 与本地奖助可叠加，彼此不冲突。

依据：Government of Yukon 学生资助与奖项页面。

• 额度与罚金：RESP 终身供款上限存在；超额会有 按月罚金（以 CRA 规则为准）。
• 孩子不读书怎么办：CLB 与 CESG 需退回；投资收益可作为 AIP 取出，按更高税率/附加税计，或在有 RRSP 额度时 转 RRSP 降税。
• 资金来源：把 Canada Child Benefit（CCB）的一部分设为 RESP 定投，轻松不费力。

依据：CRA/ESDC 相关页面与 FCAC 消费者指引。

• 搬家出入 Yukon：RESP 属联邦账户，换领地不影响；Yukon 本地奖助按居住/就读标准判定资格，以官网为准。
• 转到低费率平台：可做 RESP 转移（机构间转账），注意转出费用与时间。
• 群体计划注意：阅读合同的 费用、退场规则；不确定就先选个人/家庭 RESP。

依据：CRA/ESDC 转移与费用说明、Yukon 政府资助条款。