在 Saskatchewan，要把“给孩子准备大学/学院费用”这件事做稳，核心就四块：
开户与资格（RESP 与 SIN）、政府补助（CESG/CLB，省配套目前暂停）、投资与费用（怎么投、花多少钱）、取款与报税（EAP/学费单据/省税收抵免）。
下面用 10 步，给你一份从零开始的“暖手执行单”，并附四周时间轴。规则以联邦与省府当年口径为准。
Step 0
先选路线：一定要用 RESP 吗？
- RESP（注册教育储蓄计划）：国家级“529”账户，钱放里面投资增长免税，孩子上学时取款按学生报税，通常税负很低。
- 政府补助：CESG（标准 20% 配比，年上限 $500，终身 $7,200）和CLB（低收入家庭最高 $2,000，无需自掏钱）。
- Saskatchewan 省配套：SAGES 暂停（省 10% 补助自 2018 年起暂停，暂无恢复时间表）。
- 不想锁定教育用途？可用 TFSA 辅助做“自由度”资金池，和 RESP 搭配最稳。
Step 1
证件与资格：先把“身份三件套”备齐
SIN（社保号）
开户方（家长/祖父母等“订户”）与孩子（“受益人”）都要有 SIN；申请在 Service Canada 办理。
领补助需为加拿大税务居民。
住在 Saskatchewan
省内开户通常需地址证明（如 SaskPower/SaskTel 账单）。搬家不影响 RESP，全国通用，可转机构。
受益人设置
一个孩子可被多个 RESP 命名，但终身供款上限 $50,000（所有计划合计）。家庭多娃建议开家庭 RESP，补助与取款更灵活。
Step 2
选机构：银行/信用社/券商，避开高费用陷阱
- 哪里开：主要银行、Saskatchewan 信用社（如 Conexus/Affinity/Innovation）或网上券商都可开。
- 投资选择：GIC、共同基金、ETF、股票等。偏省心可选资产配置基金/ETF。
- 避坑：慎选集团（互助）奖学金计划（group/pooled RESP），规则复杂、费用高、退伙惩罚重。
- 转移：不同机构之间可转 RESP，但可能有转出费（$50–$150），先确认。
Step 3
开户要点：账户类型与“后手安排”
- 账户类型：个人 RESP（一个孩子）或家庭 RESP（多个亲生/收养孩子）。配偶可做联合订户。
- 上限与分摊：每个受益人终身供款上限 $50,000；家庭账户内可以在孩子间分配投资与取款。
- 继任订户：在开户文件中指定继任订户，防止订户去世后账户被冻结或触发补助回收。
Step 4
领补助：CESG/CLB 怎么“一次到位”
CESG（最重要）
政府按供款的 20% 配比；每年最多 $500，终身最多 $7,200。可补以前年份的未用额度（每年最多领 $1,000）。
中低收入家庭，首 $500 供款可再加 +10% 或 +20%（以当年收入门槛为准）。
CLB（低收入专享）
最高 $2,000，无需自己出钱即可领取：首年 $500，之后按资格每年 $100，直到未用完。18–20 岁孩子本人可补领过往资格。
需同意授权，且孩子与订户为税务居民。
Saskatchewan 情况
省级 SAGES 目前处于暂停状态；如未来恢复，以省府公告为准。
Step 5
怎么投：年龄渐进式与“省心组合”
- 0–9 岁：偏增长，股票指数基金/ETF 为主，少量债券。
- 10–14 岁：逐步降波动，股债 60/40 或一体化资产配置基金。
- 15–18 岁：锁定已实现补助，增加 GIC/货基比例，确保用钱时不被市场波动“杀跌”。
- 省心方案：选择目标日期/资产配置基金，自动再平衡，注意 MER（尽量 <0.50%）。
Step 6
费用与细则：把“看不见的成本”压下去
- 管理费（MER）：指数型 ETF 最低，主动基金较高；长期差距非常大。
- 销售费用：前端/后端收费、账户维护/转出费，开户前问清写进文件。
- 集团计划警示：缺考、退伙、迟供款可能损失收益或被罚，务必读清招募章程。
Step 7
孩子上学怎么取：EAP/供款分开取、税更低
- 两种钱：你的供款（PSE）取出来免税；收益+补助（EAP）算学生收入，由孩子报税，税率通常很低。
- 凭证：学校的在读/录取证明（全日制/非全日制），学校需属于合规的高等院校（加拿大或海外部分项目）。
- 学费与省税收抵免：保留 T2202/学费收据，孩子毕业后若留在 Saskatchewan，可申请Graduate Retention Program（GRP）税收抵免（最高 $20,000）。
Step 8
如果孩子不读书：怎么体面收场
- 账户开满 10 年且孩子满 21 岁仍未上学，可把收益部分做 AIP 提取：按你的边际税率+额外 20% 税；或转入 RRSP（受 RRSP 额度限制）可免额外 20%。
- 未用的政府补助会被回收，供款本金随时可免税取出。
Step 9
搬家/更换机构/家庭变动：不慌，按这做
- 搬省/搬城：RESP 全国通用，转移到新机构即可，补助资格随税务居民身份而变。
- 离婚/分居：可维持联合订户或改为单方订户，需与机构办理变更。
- 多渠道供款：祖辈开自己的 RESP 或转钱给父母账户都行，但别超过受益人终身 $50,000 上限。
四周时间轴（从零到自动扣款+领补助）
第 1 周
给孩子和订户办好 SIN；确定用家庭 RESP 还是个人 RESP；算清每年目标供款（优先拿满 CESG 的 $2,500/年）。
第 2 周
选定机构与投资方案；签署 CESG/CLB 申请授权；一次性或分月供方式启动（$210/月≈$2,520/年）。
第 3 周
检查费用与对账单；设置自动再平衡或选择目标日期/配置基金；为祖辈/亲友供款准备书面指引，避免超额。
第 4 周
在账户文件中指定继任订户；建立“孩子教育文件夹”（录取信、学费单据、对账单）；每年生日/月度回顾供款进度。
把补助、投资、费用、取款四件事一次梳顺，孩子的教育资金就走上“自动驾驶”。你只需每年小检查、人生大节点再微调。
常见问题（Saskatchewan 本地化）
- 省级补助现在有吗？ SAGES 处于暂停状态；留意省府未来更新。
- 海外留学能用吗？ 可以，但学校/项目需符合 RESP 规定，通常课程长度需达到最低周数要求。
- 孩子成年后是否还能领 CLB？ 18–20 岁符合条件的青年可自行申请补领过往 CLB。
- 取 EAP 会不会很多税？ EAP 计入学生收入，但有基本免税额、学费抵减等，实际税负通常很低。
- 搬离加拿大呢？ 非税务居民期间不能领新补助，但账户与投资可保留；恢复居民后可继续领。
提示：收入门槛、资格与细则每年会调整，请以官方页面最新说明为准；如涉及复杂家庭/移民身份，请咨询专业税务顾问。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/流程可能随时更新调整，请以官方页面最新内容为准；本文不构成个别投资/税务建议。