退休金规划（Québec 省）

• 公共养老金基石：魁省养老金 QPP（基于工作缴费），联邦 OAS（基于居住年限），低收入可有 GIS（补助）。
• 混合养老金：在公共养老金基础上叠加 RRSP/TFSA、雇主养老金（RPA/团体 RRSP/VRSP）。通常更稳、更灵活。
• 新移民/中年转省：可在魁省/加拿大继续累计 QPP/OAS 资格；海外养老金可能与加拿大协定互认（以协定与个人记录为准）。

依据：Retraite Québec（QPP）、Service Canada（OAS/GIS）。

• RRSP（REER）：当年收入抵扣税，退休取出再纳税；次年前 60 天为上年可抵扣窗口。
• TFSA（CELI）：不抵税、免税增值、取用灵活，适合应急与补差。
• 雇主养老金/团体计划：优先拿满匹配（free money）。常见 RPA、团体 RRSP、VRSP（RVER）。
• 锁定账户：离职转入 LIRA（锁定 RRSP），退休转 LIF 提领，遵从最低/最高规则。

依据：CRA（RRSP/TFSA）、Retraite Québec（VRSP/LIRA/LIF）。

• 默认解法：目标日期基金或“一只搞定”的平衡型/全市场 ETF。
• 风险配比：离退休越近，可逐步增加债券/现金比重。
• 执行法：按月定投 + 每年一次再平衡；避免高费产品与频繁择时。

• QPP：标准 65 岁；可 60–70 岁之间申领，提前减额、推迟增额（按月调整）。工龄越长、收入越高、推迟越久，月额通常越高。
• OAS：标准 65 岁，可推迟至 70 岁增额；基于成年后在加居住年数计算。
• 申请节奏：QPP 多在开始前几个月申请；OAS 有时自动登记，否则提前约 6 个月在线申请。

依据：Retraite Québec（QPP 退休金）、Service Canada（OAS）。

• 常见顺序（示意）：非注册账户 → TFSA（灵活补差） → RRSP/RRIF（按需/达标） → 推迟 QPP/OAS 提高终身保底。因人而异，按税率与寿命预期微调。
• 71 岁规则：你满 71 岁当年年底前，RRSP 需转为 RRIF 或一次性取出/买年金；RRIF 次年起有最低提领额。
• 锁定资金：LIRA 转 LIF 后按魁省规则提领，注意最高/最低限额。

依据：CRA（RRIF）、Retraite Québec（LIF）。

• 退休收入分拆：满足条件可在联邦与魁省把部分合资格养老金在配偶间分拆，降低综合税率。
• OAS 回收：高收入会触发 OAS 回收税（以当年门槛为准）；可用 TFSA 取款、分拆、推迟 OAS 等管理。
• 预扣税：向 QPP/OAS/年金/机构提交表格，按你的边际税率设置预扣，避免年终大补税。

依据：CRA/Revenu Québec（退休收入分拆、预扣）。

• GIS（保障收入补助）：低收入老年人可申请，和 OAS 一起评估发放。
• 魁省税收抵免：居家养老服务税收抵免、年龄金额、团结税收抵免等，按条件申报。
• 房补/房租支援：关注本地市政/省级长者项目与候补名册。

依据：Service Canada（GIS）、Revenu Québec（各类抵免）。

• 药物保险：年满 65 岁，如无团体私保，通常由 RAMQ 公共药保承保；有私保的按规定衔接。
• 费用与免赔：药保有保费/免赔/自付比例，随收入与是否领取补助而变动。
• 家庭医生与转诊：提前登记/预约，慢性病药物清单要与家庭医生确认续方。

依据：RAMQ 公共药物保险计划。

• 受益人：更新 RRSP/TFSA/保险/养老金受益人，避免资产进遗产程序。
• 遗嘱：魁省公证遗嘱执行效率更高；跨国资产请专业人士审阅。
• 无行为能力授权：准备保护授权（Mandate in case of incapacity）与医疗意愿。

依据：魁省民法与公证实务。