在加拿大（含 PEI），要把“存钱增值、少交税、达成目标”三件事串起来，靠两大基础账户：TFSA（免税储蓄账户）与 RRSP（注册退休储蓄计划）。
你会用它们，就能把应急金、买房/进修、退休准备稳稳安排好。下面用 10 步给你一份“从零到上手”的执行单，并配上四周时间轴。具体额度与规则以 CRA（加拿大税局）与 PEI 财政部当年口径为准。
Step 0
先选路线：TFSA vs RRSP，哪个先用？
- TFSA：适合应急金、短中期目标（1–5 年）与长期投资。账户内增长免税，取出也免税。对低税阶、收入波动或未来可能离开加拿大的人尤其友好。
- RRSP：适合中高税阶、长期退休储蓄。存入当年可抵税（降低联邦+PEI 所得税），取出按当时税阶纳税。也可用于HBP 买房与LLP 进修的免税暂时取用。
- 简易决策：
- 当前税阶较低/刚落地 PEI/需要应急金 → 先用 TFSA。
- 边际税率较高/雇主有 RRSP 配比 → 先用 RRSP 拿抵税与配比。
- 两者都好：先满应急金的 TFSA，再定投 RRSP。
依据：CRA TFSA/RRSP 定义与抵税机制、PEI 省税率说明。
Step 1
准备与开户：SIN、银行/券商、账户类型
拿到 SIN
没有社会保险号（SIN）就先办。可在 Service Canada（Charlottetown/Summerside）现场或在线办理。
依据：Service Canada SIN 申请页。
选机构
任何主要银行、网上券商与 PEI 本地信用社都可开 TFSA/RRSP。新手可先用银行/信用社的高息储蓄/定存（GIC）版账户，熟悉后再到券商投资。
温馨提示：PEI 信用社服务社区、收费透明，适合入门者。
账户种类
TFSA/RRSP 都有多个“壳”可装：储蓄、高息储蓄、GIC、共同基金、ETF/股票（自管）。RRSP 还可开配偶 RRSP做收入分摊。
依据：FCAC 注册账户介绍。
Step 2
开 TFSA：资格、额度、取用规则
- 资格：年满 18 岁、持有效 SIN，且为加拿大税务居民（Resident）。
- 额度：每年有固定额度；可叠加历年未用额度与当年取款额度（次年起生效）。不要超额，否则每月 1% 罚税。额度以 CRA “My Account”为准。
- 取用：随时免税取出，不影响福利；同年取出后当年重存会算占额，通常等到次年再补回。
- 非居民：非税务居民期间不再产生新额度，且贡献会被罚税；跨境人士（美籍/美税居民）须留意 TFSA 的美国税务处理。
依据：CRA TFSA 总览、贡献额度、非居民规则。
Step 3
开 RRSP：额度、抵税与截止日期
- 额度：上一纳税年度劳动收入的 18%，受年度上限限制，另可叠加历史未用额度。以 CRA 的 Notice of Assessment 与 My Account 为准。
- 抵税：当年存入（或在次年前 60 天存入）可选择抵扣上一年或当年所税，降低联邦+PEI 税。
- 配偶 RRSP：高收入方向低收入配偶账户供款，未来取款按配偶税阶纳税（有归因期规则）。
- 超额：RRSP 有 $2,000 容忍区；超出需申报与缴罚，尽快纠正。
依据：CRA RRSP 额度/扣除、60 天规则、配偶 RRSP 与超额申报。
Step 4
装什么进去：保守到进取的投资选择
超低风险（现金/短期）
高息储蓄 TFSA/RRSP、可赎回或短期 GIC。适合应急金/1–2 年内要用的钱（如搬家、学费）。
中等风险（稳健）
梯式 GIC、平衡型基金、分红型 ETF。适合 2–5 年目标（首付、车款）。
长期增长（10 年+）
广泛分散的指数 ETF或资产配置基金；自动再平衡、费用透明，适合忙碌家庭与长线退休。
温馨提示：从简单开始，先把“资金用途-时间长度-风险承受”对齐，再上车。
Step 5
自动化：设定扣款日与“先存再花”
- PAC 自动转入：每次发薪后 1–2 天自动把固定金额打入 TFSA/RRSP，优先保障储蓄。
- 雇主 RRSP：如 PEI 公共部门/医院/高校等提供配比，优先参与，相当于“立刻涨薪”。
- 目标化：给每个账户命名（应急金/买房/退休），心理更容易坚持。
依据：FCAC 自动储蓄与雇主计划建议。
Step 6
报税与单据：别漏、不错
- RRSP：保存金融机构寄来的贡献收据；取款会有预扣税并出具 T4RSP，报税时合并进收入。
- TFSA：账户内利息/分红/增值不报税，无 T5 表；但若有超额贡献，需填报 RC243 并缴罚。
- PEI 税率：RRSP 抵税按联邦+PEI 合并边际税率起效；查当年税档评估抵税价值。
依据：CRA 表单与 PEI 税率公告。
Step 7
专项用途：HBP 买房 & LLP 进修
- HBP（买房）：首次购房者可从 RRSP 取出资金作首付，取款当年免税，按规则最长 15 年还回 RRSP。
- LLP（进修）：自用或配偶全日制/合资格进修，可从 RRSP 取款，按规则最长 10 年归还。
- PEI 实操：在 PEI 购房或就读（如 UPEI/社区学院）同样可用 HBP/LLP，留意资格定义与每年最低还款额。
依据：CRA HBP/LLP 指南。
Step 8
新移民/国际人士：税务居民、跨境与指定继承人
- 税务居民身份：成为加拿大税务居民后才开始累积 TFSA 额度；非居民期间贡献会被罚税。
- 跨境税务：美籍/美税居民常把 TFSA 视为应税账户且申报复杂；RRSP 受到美加税协定较友好。
- 指定继承人：TFSA 可指定继承持有人（successor holder）给配偶/同居伴侣；RRSP/TFSA 都可指定受益人，加速遗产承接。
依据：CRA 居民判定、跨境指引与受益人/继承人规则。
Step 9
常见坑：超额、当年重存、跨机构转移
- TFSA 当年取出当年重存：容易超额，等到次年再补回。
- 跨机构转移：用正式转移表（transfer）从 A 转到 B，不要“先取出再存入”，否则可能失去额度/触发 RRSP 预扣税。
- 频繁交易：TFSA 内过度短线可能被视为“商业行为”而被 CRA 征税。
- 顾问与保护：投资顾问需在监管机构注册；券商客户资产享有投资者保护计划范围内的保障。
依据：CRA 超额申报、转移与交易税务、CIRO/CIPF 投资者保护。
四周时间轴（从零到稳定执行）
第 1 周
确认 SIN；注册 CRA My Account；列出目标（应急金/买房/退休）与时间线；选 1 家银行或信用社开户预约。
第 2 周
开通 TFSA（先放应急金于高息/短期 GIC）；核对 TFSA 额度，避免超额；为 1–2 个短期目标创建单独子账户/标签。
第 3 周
开通 RRSP（如雇主有配比先走雇主计划）；检查 NOA 上的 RRSP 额度；设定发薪后自动扣款；了解 HBP/LLP 资格。
第 4 周
为 TFSA/RRSP 选定简单且分散的投资（如指数型资产配置基金/ETF）；填写受益人/继承人；设年检日（每年同一天复盘与再平衡）。
小结：先把应急金放进 TFSA，再用 RRSP 抵税提升净收入；每月自动执行，你的家庭财务就“进入正循环”了。
给 PEI 新手的贴心提示
- PEI 生活节奏慢，信用社网点友好，适合面谈开户与长期服务；网上券商适合费用敏感与自管投资。
- RRSP 抵税在 PEI 尤其直观：工资代扣通常会减少，加上退税更快达成目标。
- 搬离加拿大或暂居海外前，先确认你的税务居民身份变更与账户处理，避免 TFSA 非居民罚税。
免责声明：本页为入门信息，不构成税务或投资建议。请以官方页面与合格专业人士意见为准。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：额度/规则可能随时更新，请以 CRA 与 PEI 政府最新页面为准。