第一次在 PEI 报税，目标很清楚：确认税务居民身份、准备资料与票据、选择报税方式、完成联邦+PEI 省税申报，并领取你应得的退税与福利（如 GST/HST 退税、Canada Carbon Rebate）。下面用 10 步带你从零到申报完成，尽量把坑踩平、流程一次过。
Step 0
先定身份与路线：你是哪类首次申报者
- 新移民/新来加拿大（Newcomer）：在你成为加拿大税务居民之日（抵达且建立重要居住联系）起，需申报当年全球收入（从成为居民之日开始）。报税表里会被问到“来加日期”。
- 留学生/工签：多数人因在 PEI 有住所、配偶/子女等联系被视为事实居民，与公民/永居同样报税。仅短期且几乎无居住联系者可能是非居民或视同非居民。
- 雇员 vs 自雇：只有雇佣收入（T4）较简单；有自雇/自由职业则需报营业收入与开支（T2125），截止日不同。
- 省别：以12 月 31 日所在省决定你使用的省税表。全年最后一天住在 PEI，就按 PEI 省税申报。
Step 1
准备材料清单：把票据一次收齐
身份与账户
- SIN（社会保险号）
- 护照/登陆纸/学习或工签，来加日期
- 银行账户（用于直达退税）
收入单据（通常 2 月底前出）
- T4（雇佣收入）、T4A（奖学金/劳务/培训金）
- T5（利息/股息）、T3（信托/基金分配）
- T4E（失业金）、T5007（社会福利/工伤）
- 海外收入证明（你成为居民后的期间）
抵扣/抵免票据
- T2202（学费证明）、学费收据；学生贷款利息
- RRSP 供款回执（含次年 3 月初前的供款）
- 医疗费、慈善捐赠收据
- 搬家费用（为工作/全日制学习且搬家≥40km）
- 自雇：业务收入记录、发票、里程/通信等开支
小贴士：单据发放最晚可能到 3 月；先做清单，缺哪个向雇主/学校/银行催要。
Step 2
开启“报税账号”：CRA My Account 与直达退税
- 申请/确认CRA My Account（在线税务账户）。首次报税者可先注册，部分功能在收到首份评税通知后解锁。
- 开启Direct Deposit（直达退税），退税通常在几日到 2 周内打款到你在 PEI 的银行账户。
- 防骗提醒：CRA 不会通过短信链接索要银行卡或验证码，遇到可疑信息先查官方。
依据：CRA My Account、直达退税与防诈骗指引。
Step 3
决定报税方式：软件自报/义工诊所/专业代报
自己在线报（NETFILE）
- 选用CRA 认证软件（有多款免费/随心付）。
- 多数首次报税可直接 NETFILE；若被系统拒绝，再改纸质或找诊所/代报。
- 优势：快、费用低、退税快。
社区免费报税诊所（CVITP）/专业代报
- 低至中等收入、税务简单者可预约免费税诊所（Charlottetown、Summerside 常有）。
- 情况复杂（自雇、海外资产 T1135 等）建议找注册报税员。
依据：NETFILE、认证软件清单、社区税务诊所。
Step 4
软件里怎么填：把“新人信息”一次到位
- 省份选择：Province of residence 选 PEI（12 月 31 日）。
- Newcomer 问题：如适用，填写你成为加拿大税务居民的日期；按软件引导申报成为居民后的全球收入。
- 婚姻与受抚养人：配偶/子女信息会影响福利（GST/HST、Canada Carbon Rebate、CWB 等）。
- 自动导入：支持就用“Auto‑fill my return”从 CRA 拉取 T4/T5/T2202 等，但仍需核对完整性。
依据：CRA 新来加拿大报税指引。
Step 5
常见抵扣与抵免：学生/打工人/新移民都用得上
联邦常见
- 基本免税额（Basic Personal Amount，自带）
- 学费抵税（T2202，可结转或转给父母/配偶）
- 加拿大工人福利（CWB，低收入打工人可领）
- RRSP 抵扣（留意供款限额）
- 医疗费、慈善捐赠、学生贷款利息
- 搬家费用（为工作/全日制学习且距离要求）
PEI 省级常见
- PEI 基本个人免税额与配偶/受抚养人额（软件自动计算）
- PEI 低收入税收减免（Low-Income Tax Reduction）
- PEI 销售税抵免（与联邦 GST/HST 退税一起发放）
- 志愿消防员/搜救人员税项（如符合工时条件）
依据：CRA 抵免/抵扣页面与 PEI 省税说明。
Step 6
福利与发钱：只要报税就能触发的款项
- GST/HST 退税：季度发放，按家庭净收入评估。
- Canada Carbon Rebate（碳回扣）：PEI 居民按季度领取，部分地区可拿农村补贴（Rural supplement）。
- 加拿大儿童福利（CCB）：有 18 岁以下子女的居民家庭可申请。
- 所有这些都以按时报税为前提；地址变更和直达退税要保持最新。
依据：GST/HST 退税、Canada Carbon Rebate、CCB。
Step 7
截止日与缴款：别错过关键时间点
- 报税截止（T1）：通常为4 月 30 日（周末顺延）。
- 自雇者：申报截止通常为6 月 15 日，但如需补税，4 月 30 日前仍要付清。
- RRSP 截止：当年可扣除的 RRSP 通常在次年3 月初前供款有效。
- 单据发放：大多在2 月底前（T4/T5/T2202 等）。
依据：CRA 个人重要日期。
Step 8
提交与跟进：评税通知、更正与留存
- 通过 NETFILE 提交后，通常几日到 2 周内收到Notice of Assessment（NOA）。
- 发现漏填/错填，可用Change my return（或 T1‑ADJ）更正。
- 把所有凭证留存 6 年以备 CRA 抽查。
依据：CRA 评税与更正流程。
Step 9
常见坑位：提前绕开
- 没填“来加日期”：新来者必须填，否则福利计算会出错。
- 忘记申报成为居民后的海外收入：如海外工资/利息/租金等。
- 学费转移规则不清：学生可把当年未用学费额转给父母或配偶（有上限），剩余可结转。
- T1135：成为居民后，如特定海外资产成本>10万加元需报“海外资产申报”。
- 地址/婚姻变更没更新：会影响 GST/HST、碳回扣与 CCB 数额与发放。
- 被诈骗信息误导：CRA 不会用短信链接索要付款/礼品卡。
依据：CRA 新来者、海外资产、福利规则与防诈说明。
四周时间轴（从零到成功申报）
第 1 周
确认是否为 PEI 税务居民；列出收入/抵扣清单；注册 CRA My Account 并开启直达退税；挑一款认证报税软件或预约免费诊所。
第 2 周
收集 T4/T5/T2202 等单据；整理学费/捐赠/医疗/搬家/自雇开支凭证；如有 RRSP 计划，确认供款额度与回执。
第 3 周
在软件中完成资料与新人问题；核对省份选 PEI；用 NETFILE 提交；保存确认号码与 PDF 副本。
第 4 周
关注 CRA 评税通知；收到退税或完成缴款；如有遗漏，用“更正申报”补齐；把所有凭证分类存档 6 年。
把身份、票据、软件、福利四件事一步到位，你在 PEI 的首次报税就“稳稳地”完成了。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/流程可能调整，请以 CRA 与 PEI 官方最新页面为准。若你的情况涉及自雇、海外资产或多省居住，建议咨询专业报税员。