在安省想用好 TFSA 与 RRSP，把“省税、投资、取用”三件事串一条线就够：先选路线（TFSA / RRSP / 两者）、确认资格与额度、开对账户并选合适的低费率投资，再按目标进出不踩雷。下面给你 10 步可执行清单 + 四周时间轴，新手照做即可。规则以 CRA（加拿大税务局） 当年口径为准。
Step 0
先选路线：先 TFSA、先 RRSP，还是两者都配？
- 短期/灵活资金（应急金、1–3 年目标）：优先 TFSA。收益免税、取出无税，额度次年返还。
- 长期退休（当前边际税率高，退休时更低）：优先 RRSP。贡献可抵税，退税再投等于“税务助力”。
- 雇主匹配（Group RRSP/DPSP/养老金）：先把匹配拿满，相当于立刻加薪。
- 新移民刚落地：通常先 TFSA（简单灵活）；有稳定收入且税率较高时再配 RRSP。
- 提示：税率与福利会受净收入影响（如 CCB/OAS 等），RRSP 贡献能降低当年净收入；具体以个人报税为准。
Step 1
资格与去哪里开：安省居民怎么开始
谁能开 TFSA
年满 18 岁、持 SIN、为加拿大税务居民。额度从成为居民后的日历年开始累积。
安省法定成年年龄 18 岁。
谁能开 RRSP
有 Earned Income（如雇佣/自雇净收入），基于上一年的收入生成额度；自己的 RRSP可供款至你满 71 岁当年年底。
有雇主养老金会产生 PA（养老金调整），会减少 RRSP 额度。
在哪开
银行/信用社、线上券商、智能投顾皆可。开户时明确账户类型：TFSA、RRSP（可选配Spousal RRSP）。
准备身份证明、SIN、地址证明；可指定受益人。
Step 2
算清额度：别凭感觉，查 CRA 官方口径
- TFSA 额度：年度额度按 CRA 公告；未用额度永久结转；取出金额会在次年 1 月 1 日返还同等额度。若成为非居民期间供款，会有 1%/月罚金。
- 历史参考：至 2024 年累计额度（若自 2009 起成年且为税务居民全年在加）为 $95,000；2025 年额度以 CRA 公告为准。
- RRSP 额度：等于上一年 Earned Income 的 18%，受年度上限与养老金调整影响；未用额度无限期结转。你的精确额度见 CRA 的 My Account 或最近的 Notice of Assessment。
务必以 CRA 账户中的“Contribution Room”与“RRSP deduction limit”数值为准。
Step 3
开户设置：受益人/继承人、自动供款与命名
受益安排
TFSA 可指定配偶为 Successor Holder（更顺畅承接），他人可为 Beneficiary。RRSP 常指定配偶/同居伴侣为受益人（可延税）。
在安省，账户指定受益人通常可减少遗嘱认证程序涉及范围。
自动化
设置每月自动供款（PAC）；命名账户（如“应急金 / 退休 / 首付”）便于目标管理；保留供款/取款记录。
Step 4
放什么进去：低费率、可长期持有、好睡觉
稳健现金类
短期目标：高息储蓄账户基金（HISA）、GIC（定存）。注意赎回条件与利率。
长期核心
低费率 指数基金/ETF（如一键全市场组合 ETF），分散配置股票/债券，控制成本（MER）。
美股分红预提税：在 RRSP 内持有美股本土 ETF 常享税务协定减免；TFSA 内则通常不可抵。
避免高频
TFSA 频繁短线可能被视作营利活动而被征税；尽量长期、规律、分散。
Step 5
现金流策略：先拿匹配、清高息债、再长期投资
- 雇主有 RRSP 匹配：先拿满。
- 年化利率 > 6–8% 的债务：优先还清或压降，再加大 TFSA/RRSP 投入。
- TFSA 作为应急金：目标 3–6 个月支出；多于应急金的部分投入长期组合。
Step 6
报税与退税：RRSP 的“抵税 + 退税再投”
- 报税抵扣：RRSP 供款可在报税时抵扣当年应税收入，也可留到未来年度再抵，以配合更高税率年份。
- 供款截止：次年头 前 60 天的 RRSP 供款可选择计入上一纳税年度（常见为至 3 月初）。
- 减少源扣税：若全年固定供 RRSP，申请 T1213 或与雇主更新 TD1/TD1ON，争取少扣税、拿到更平滑净薪水。
具体表格与流程以 CRA 当年表单与说明为准。
Step 7
取钱规则：灵活的 TFSA、规划性的 RRSP
- TFSA：取出免税；同年取出后不要当天回存（除非还有剩余额度），通常等到次年 1 月 1 日额度返还再存。
- RRSP：取出计入当年收入，发放时有源扣税（安省常见阶梯：≤$5,000 扣 10%，$5,000–$15,000 扣 20%，>$15,000 扣 30%），最终以报税结果为准。
- 买房/回校例外：HBP（购房者计划）与 LLP（终身学习计划）可从 RRSP 提取后按年归还，遵循当年 CRA 限额与还款规则。
- Spousal RRSP：供款后三年内由配偶取款可能触发归因规则，需小心时间点。
Step 8
常见雷区：超供、非居民、美国税务身份
- 超额供款：TFSA 超额每天 1%/月罚金；RRSP 超额通常超过 $2,000 缓冲部分按 1%/月罚金。
- 非居民期间：向 TFSA 供款会罚金；RRSP 无此限制但税务影响复杂，建议先查 CRA 指南。
- 美国税务居民/公民：TFSA 在美国通常不被视为免税且可能涉 PFIC 规则；操作前先咨询专业人士。
- 投资产品适配：注意基金费用（MER），避免在注册账户持有会频繁分配且税务不友好的结构。
Step 9
易用清单：一页式复盘
- 在 CRA My Account 查 TFSA/RRSP 额度。
- 先拿雇主 RRSP 匹配；再按目标配 TFSA/RRSP。
- 开对账户、指定受益人、设置每月自动供款。
- 投资用 低费率指数基金/ETF，按风险承受度配比。
- RRSP 抵税：报税时申报或结转；需要的话申请 T1213/更新 TD1ON 以减少源扣税。
- 取钱前先查规则：TFSA 次年返额、RRSP 源扣税与计税；购房/进修优先看 HBP/LLP。
本页为通用信息，不构成税务/投资建议；请以 CRA 与账户提供方最新条款为准。
四周时间轴（从零到上手使用）
第 1 周
注册/登录 CRA My Account，查精准额度；列出目标（应急/退休/首付）；挑选开户平台（银行/券商/投顾）。
第 2 周
开好 TFSA/RRSP（及 Spousal RRSP 如适用），指定受益人；设置每月自动供款；选定低费率指数组合。
第 3 周
完成首次买入；若全年固定供 RRSP，提交 T1213/更新 TD1ON，优化源扣税；记录好供款凭证。
第 4 周
检查资产配置与费用；设定年度再平衡与目标进度提醒；需要提前用钱的目标放在 TFSA 现金/短期产品。
把额度、账户、投资、报税四件事打通，你的储蓄与退休规划就“上轨道”了。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/额度每年可能调整，请以 CRA 官方页面最新内容为准；如涉跨境税务或复杂情况，建议咨询注册税务专业人士。