TFSA / RRSP 入门（Nova Scotia）

• TFSA：需有 SIN，年满 18 岁就开始累积额度（NS 的法定成年为 19 岁，多数机构在 19 岁才能正式开户；18 岁当年的额度会累积至你能开户时）。非税务居民期间新存入会被按月征税，避免在非居民状态贡献。
• RRSP：有 SIN、报过税并有“earned income”才会产生额度（通常为上一年收入的 18%，有年度上限）。适合现在税率较高、退休税率更低的人群。
• 新移民/留学生：关键是“税务居民身份”与是否申报个人报税。刚到 NS、收入不高，多数人会先用 TFSA；工作稳定、税率较高时再叠加 RRSP。

• TFSA：可开“储蓄/投资型”账户，支持存款、GIC、ETF、股票等。
• RRSP：同样可开投资型；如果有配偶且考虑未来分拆收入，可开Spousal RRSP。
• FHSA（首套房储蓄账户）：如 15 年内未持有自住房，FHSA 享 RRSP 式“进时抵税” + TFSA 式“出时免税”，买房友好，可与 RRSP 的 HBP 搭配。

提示：NS 法定成年 19 岁；若你 18 岁，TFSA 额度会累积但开户可能要等 19 岁（以机构规定为准）。

• 现在税率 低，退休税率 可能更高：优先 TFSA（先免税增长，未来取用不增你退休税负）。
• 现在税率 高，退休税率 大概率更低：优先 RRSP（先抵税/退税，把节省下的现金继续投）。
• 拿不准：TFSA 与 RRSP 各放一部分（如 60/40），一年后复盘你的边际税率与现金流再微调。
• NS 本地化提醒：NS 叠加联邦的边际税率较敏感，退税现金务必再投资，否则 RRSP 的优势会被“花掉”冲淡。

注：投资有风险，短期可能波动；用“时间”和“分散”来对冲。

• RRSP 退税再投资：退税金别闲置，设“自动转入 TFSA/RRSP”。
• 源头少扣税：若你全年固定向 RRSP 供款，可向 CRA 申请减少工资代扣（表格 T1213）。
• 买房/进修通道：RRSP 的 HBP（首套房买家计划）与 LLP（终身学习计划）允许合规取款后按年归还。

• TFSA 当年取当年又存：会“超额”。记住规则：当年取出 → 下一年额度才回补。
• 超额供款罚金：TFSA 超额按月罚；RRSP 超额通常超过 $2,000 免税缓冲就开始罚。供款前先查 CRA 额度。
• 非居民期间向 TFSA 供款：会产生每月税，需避免。
• 随意转账：跨机构转 TFSA/RRSP 用“信托转移”而非先取现再存，避免额度与税务问题。
• 高频炒作：TFSA 频繁短线有被视为“商业活动收入”的风险，尽量长期、分散、规律投资。

• 法定成年 19 岁：多数机构 19 岁才能独立开 TFSA；额度从 18 岁仍会累积到你能开户时。
• 税率与现金流：NS 叠加联邦的边际税率阶梯对 RRSP 退税体感明显；但只有把退税继续投资，RRSP 的优势才真正落袋。
• 监管与安全：开户选择受 CIRO 监管、受 CIPF 保障的机构。关注 NS 证券委员会的投资者提醒。

• TFSA 取钱：任何时候可取，不纳税，但当年取出的额度要到下一年才恢复。
• RRSP 取钱：一般算应税收入并代扣预缴税；HBP/LLP 有专门规则可免即刻纳税但需按年归还。
• 报税单据：RRSP 供款有 T-slip（供款证明）；TFSA 无税表，但可在 CRA 查看年度信息。
• 新移民第一年：先明确你的“税务居民”起算日；在此之后的 TFSA/RRSP 操作更稳妥。