在新不伦瑞克，把“把钱与心意安全交到家人手里”这件事拆开，就四块：文件（遗嘱/财务授权/医疗预嘱）、资产标题与受益人（账户/房产/保险）、遗产认证与执行（Probate/执行人清单）、税务与保障（身故税务/福利/保险）。下面用 10 步做成“从零到签好”的执行单，并给出四周时间轴。具体规则以 NB 法规与法院/联邦税务局当年口径为准。
Step 0
先选路线：自己动手 + 律师校对 vs 律师全案
- 简单家庭/资产清晰：可用清单先做草案，再请 NB 持牌律师校对并监督签署。
- 复杂情形（公司股权、跨国资产、重组/信托、前段婚姻子女）：直接找遗产与税务律师主导，必要时联合税务会计师。
- 语言支持：可要求律师/公证员提供中文沟通或双语见证，确保你完全理解。
Step 1
盘点家底：资产/负债/家人状况
三张表先做起来
资产清单（银行/投资/注册账户/房产/公司/数字资产）、负债清单（房贷/贷款/信用）、家庭情况（婚姻/未成年子女/特殊需求）。
定位“关键资产”
房产登记、RRSP/TFSA/RRIF、公司股份、人寿保险、海外资产（中国/其他国家）。这些决定是否需信托或多份遗嘱。
留一份“执行包”
放在家中固定位置或银行保险箱：清单+账号说明+顾问联系人+文件副本；告知配偶/执行人如何取用。
Step 2
先易后难：受益人指定与账户联名
- 注册账户与保险：RRSP/TFSA/RRIF 与人寿保险可直接指定受益人，通常绕开遗产认证并直达受益人。
- 银行账户：可视情况设置与配偶联名并附带生存者权利（JTWROS）。注意避免与整体分配冲突。
- 一致性检查：受益人表单要与遗嘱内容一致；不一致时，以金融机构记录或后签文件为准。
Step 3
选好“关键角色”：执行人/监护人/授权代理
- 执行人（Executor）：1 名主 + 1 名备选，居加最好；职责含申报税、处理银行/房产、分配资产。
- 未成年子女监护：遗嘱中指明监护人与备选人；与对方先沟通同意。
- 财务授权（Enduring Power of Attorney）：你失能时由指定人处理财务；可设置生效条件与范围。
- 医疗预嘱与代理（Advance Health Care Directive + Health Care Proxy）：提前写明治疗偏好并授权医疗决策代理。
Step 4
准备与签署：遗嘱/财务授权/医疗预嘱“三件套”
遗嘱（Will）
NB 通常需要两名独立成年见证人共同见证签名（见证人不应是受益人或其配偶）。建议由律师监督签署。
财务授权（EPA）
指定一名或多名代理（可设“共同”或“任一”生效），写清范围、记录与监督要求，保管原件并给银行/顾问留已认证副本。
医疗预嘱（AHCD）
说明生命维持/疼痛管理/文化与宗教偏好；把副本交给家医、医院与家属，钱包/手机里放一张“医疗代理卡”。
Step 5
房产与登记：标题（Title）与继承路线
- 配偶联名：以JTWROS登记的房产，通常在一方过世后由另一方直接承承，无需过户遗嘱认证；带上死亡证明向土地登记处更新。
- 单独产权：多数情形需走遗产认证（Probate）后再转名。
- 海外或外省房产：可能需各地单独认证；考虑为不同法域分别立遗嘱（律师协调避免冲突）。
Step 6
保险与流动性：留足“现金缓冲”
- 人寿保险：覆盖房贷/教育/税费与葬礼等一次性成本；把受益人与遗嘱分配对齐。
- 临时现金：给配偶/执行人预留可即时动用的资金（联名账户或保险赔付），避免等待认证期间现金紧张。
- 特殊家庭：对未成年人或残障受益人，考虑信托安排与税务优惠（如残障相关转移规则）。
Step 7
遗产认证（Probate）：NB 的基本流程
- 何时需要：当金融机构/土地登记要求法院文件时，执行人向 NB 国王高等法院（Probate）申请授权（Grant of Probate/Administration）。
- 准备材料：原始遗嘱/附录、死亡证明、资产负债清单、通知受益人；按法院指引提交表格与费用。
- 时间线：常见为数周至数月；复杂或跨境资产会更久。执行人可考虑刊登债权人公告并妥善留存凭证。
Step 8
税务与福利：加拿大规则要点
- 无“遗产税”，但有“视同处置”：去世当天视同卖出绝大多数资产，增值部分需在最终个人报税（T1 Final）申报。
- 配偶转移与优惠：合规指定可把 RRSP/RRIF、部分资产递延至配偶，减少当期税负；未成年/残障子女有特殊规则。
- 遗产信托报税：遗产在分配前需按 T3 报税；通常首 36 个月可作为 GRE（优惠税率）。
- 政府福利：CPP 身故福利/遗属抚恤可申请；分配前建议申请 CRA 清税证明（Clearance Certificate）。
Step 9
常见坑与补强：把风险堵住
- 只有“模板”，没有“见证”：形式不合规可能无效；务必按 NB 要求由合格见证，重要条款用清晰英文/中英文对照。
- 受益人冲突：账户受益人与遗嘱分配不一致，最终可能按账户记录执行；签后统一更新。
- 跨境资产未协调：建议不同法域分别立遗嘱并由律师协调，避免相互撤销。
- 忘了复盘：结婚/离婚/生子/换房/移民状态变化后，12–24 个月复核一次。
四周时间轴（从零到签好可用）
第 1 周
完成三张表（资产/负债/家庭）；敲定执行人/监护人/授权代理；预约遗产律师（可问是否提供中文沟通）。
第 2 周
与律师做需求访谈；拿到遗嘱/EPA/医疗预嘱草稿；并行向银行/保险更新受益人与联名设置。
第 3 周
安排见证签署（律师监督）；整理“执行包”（原件/副本/清单/联系人）；与家人沟通意愿与流程。
第 4 周
补齐房产标题更新与文件分发；为特殊资产（公司/海外）预留后续动作；设置每年提醒复核。
把“三件套”、账户受益人、房产标题与执行包一次做全，你的财富与心意在 NB 就能稳稳落地。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/流程可能随时更新调整，请以官方页面最新内容为准；本文为一般信息，不构成法律或税务建议。