在 NB 把“会用免税账户、会用延税账户、开始投资”三件事串起来，就四块：TFSA（免税账户）、RRSP（延税/可退税）、投资选择（储蓄/定存/基金/ETF）、报税与合规（额度/凭证/避免超额）。下面用 10 步做成“从零到上手”的执行单，并给出四周时间轴。具体规则以联邦 CRA 与 NB 省府当年口径为准。
Step 0
先选路线：先用 TFSA 还是 RRSP？
- 先 TFSA：收入还不高、现金流不稳定、短中期目标（应急/车/房首付）优先用 TFSA，增长与提款一般不计税。
- 用 RRSP：当前边际税率较高（联邦+NB 叠加）或雇主提供 Group RRSP 配比时优先；RRSP 供款通常可抵减当年应税收入，可能带来退税。
- 组合打法：有雇主配比→先拿满配比；无配比→先 TFSA 打底，收入走高再加 RRSP。
- 依据：CRA TFSA/RRSP 定义与税务处理。
Step 1
资格与准备：居民身份、年龄、账号
基本资格
- 持有 SIN；为加拿大税务居民（新移民可从成为居民当年开始计算）。
- TFSA：年满 18 岁即开始累积额度；NB 法定成年为 19 岁，未满 19 岁时额度会累积但可能无法开户，19 岁后可使用累积额度。
- RRSP：有工资等劳动收入才产生额度；无最高年龄限制用于供款直至转换为 RRIF/年金的截止年龄（以当年规则为准）。
依据：CRA 账户资格说明、NB 成年年龄背景。
开搞三件套
- 准备身份证件（护照/驾照）、地址证明（NB 水电账单/银行信件）。
- 确认 SIN 与税务信息无误。
- 注册/登录 CRA My Account，后续查询额度、下载 NOA。
依据：Service Canada SIN、CRA My Account。
NB 本地化提醒
- NB 银行/信用社网络完善，乡镇也能办理开户（如大统筹信用社/本地分行）。
- 中文服务：大城市（Moncton/Fredericton/Saint John）较易找到中文理财顾问；也可选全在线券商。
Step 2
查额度：别超额，先看官方口径
- TFSA 额度：在 CRA My Account 查“TFSA contribution room”与历史供款/提款。不同年份年度限额不同，请以当年 CRA 公告为准。
- RRSP 额度：查看最近一年的 Notice of Assessment（NOA） 上“RRSP Deduction Limit”。一般基于上一年劳动收入的比例累积，另有未用额度结转。
- 稳妥做法：以 CRA 记录为“硬标准”；换机构或转户前先核额，避免重复记账导致超额。
依据：CRA TFSA/RRSP 额度与 NOA 说明。
Step 3
开户与选平台：银行/信用社/网络券商
账户类型
- TFSA：可开储蓄型、高息储蓄（HISA）、定存（GIC）、自管投资（Self-directed）。
- RRSP：个人 RRSP、配偶 RRSP、团体 RRSP（雇主代扣）。
可投标的
存款、GIC、共同基金、ETF、合规股票、政府/公司债等（以机构与法规清单为准）。
依据：CRA 合格投资列表。
文件与费用
- 文件：身份证件、SIN、NB 地址证明。
- 费用：账户年费、基金管理费（MER）、交易佣金、转户费（TFSA/RRSP 转移需走 T2033/机构流程）。
Step 4
投资选择：从“存得住”到“长得快”
- 稳健：高息储蓄（可随取）、短中期 GIC（锁定收益）。
- 均衡：指数基金/ETF（广泛分散、费率低）；可按“核心（广泛市场）+卫星（行业/因子）”搭配。
- 进阶：个股/债券组合、期限梯队（bond/gic ladder）、再平衡机制。
- 温馨提示：以上非投资建议，先从应急金（3–6 个月开支）与分散化做起。
Step 5
RRSP 的税务效果：把“退税”用对
- 当期抵税：RRSP 供款通常可抵减当年应税收入，联邦+NB 省税共同减少；退税到账后可再投入 TFSA 或 RRSP。
- 时差策略：工作年边际税率高→多投 RRSP；退休/收入低时提款再纳税，总税负可能更低。
- 配偶 RRSP：收入差异大时用于长远收入分拆（spousal RRSP 归低收入方名下）。
- 依据：CRA RRSP 扣除与配偶 RRSP 规则；NB 省税按当年税率表执行。
Step 6
自动化与报税：把好事变成习惯
- 自动转入：设每薪/每月自动转入 TFSA/RRSP；团体 RRSP 用工资代扣更省心。
- 报税凭证：RRSP 供款收据（分两段时间开具）；投资分红利息的税单（T5/T3/T5008 等）多出现在非注册账户，TFSA 内通常免税无税单。
- 相关账户：首次购房可考虑 RRSP HBP 或 FHSA（首次置业帐户）；求学可参考 RRSP LLP。
依据：CRA 报税与 RRSP/HBP/LLP/FHSA 页面。
Step 7
提款与规则：免税 vs 计税，弄清边界
- TFSA：提款通常免税、次年额度恢复；同年取出再存回可能会超额。
- RRSP：普通提款当年计入收入，机构会预扣税；HBP/LLP 按规则免预扣但需按年归还，否则当年并 income。
- 非居民注意：非居民期间 TFSA 供款可能产生罚税；RRSP 提款可能有非居民预扣。
依据：CRA 提款与非居民规则。
Step 8
避坑清单：超额、频繁交易、跨境红线
- 超额供款罚税：TFSA/RRSP 超额都有罚金；先查 CRA 额度再操作。
- 频繁交易：若被视作商业活动，收益可能被征税（即便在 TFSA）。保持长期、少频繁短炒。
- 美国股息：TFSA 内美股分红通常会有预提税且不可退；RRSP 内按协定多可免预提（以当年协定与券商处理为准）。
- 转户操作：别用“取出再存入”方式跨机构转 TFSA/RRSP，容易丢额度；用正式转移流程。
依据：CRA 超额与跨境预提相关说明。
Step 9
四类常见场景：NB 新手小抄
- 新移民：先拿 SIN、报第一份税、开 TFSA（19 岁后可用累积额度），RRSP 等有收入后开启。
- 有雇主配比：先拿满 Group RRSP 配比→余钱放 TFSA；年末用 RRSP 补仓优化退税。
- 夫妻收入差：高收入方供款到配偶 RRSP，长远平衡退休收入。
- 准备买房（NB）：首付目标用 TFSA/FHSA；若短期内买房，RRSP 的 HBP 要规划好还款年限。
依据：CRA 新居民报税、RRSP 配偶/计划类页面。
四周时间轴（从零到上手投资）
第 1 周
确认税务居民与年龄资格；注册 CRA My Account；列目标（应急金/首付/退休）；估算预算与风险承受度。
第 2 周
在银行/信用社/券商开 TFSA 与 RRSP（含自管/储蓄版）；查询 CRA 额度；设置自动转入。
第 3 周
落地投资方案：应急金用 HISA/GIC；长期用指数 ETF/基金；记录费用与持仓；建立再平衡规则。
第 4 周
检查是否有雇主配比与 RRSP 供款时点；设置年终复盘清单；标记报税季需要的凭证与下载路径。
把资格、额度、账户、投资四件事一步到位，你的储蓄与长期投资就“完全体”了。一步一步来，我在旁边陪你完成每一步。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/额度/税率可能更新，请以官方页面最新内容为准。以上为信息与教育用途，不构成个性化投资或税务建议。