在 Manitoba，报税既是合规，更是“把钱拿回来”的关键一步：联邦退税/福利（GST/HST 退税、Canada Carbon Rebate、育儿金等）和省级抵免（如 Renters Tax Credit、Primary Caregiver 等）都建立在你完成报税的基础上。
下面我们用 10 步，带你从零到完成第一份报税，并给出四周时间轴。具体规则以 CRA（联邦税局）与 Manitoba 财政厅当年口径为准。
Step 0
先选路线：你属于哪条“报税身份”
- 新移民/新居民：以税务居民身份报税，记录抵达加拿大日期；部分免税额按当年在加天数比例计算。
- 国际学生/工签/访学：多数在 MB 有重要居住联系者被视为税务居民，需正常报 T1；不确定时先做税务居民判定。
- 已有配偶/子女：配偶/赡养信息会影响抵免与福利（如 CCB、GST/HST 退税、Canada Workers Benefit）。
- 温馨提示：即便无收入，也建议报税，以启用/续发各类福利与省级抵免。
依据：CRA 税务居民规则、新来加拿大报税指南。
Step 1
办卡与账号：SIN + CRA My Account
获取 SIN
到 Service Canada 申请社会保险号（SIN），报税与领福利都要用。
开通 CRA My Account
开通后可更新地址、直达存款、下载税单、使用Auto‑fill自动导入报税数据。
设直达存款
绑定银行账户，退税与福利（如 GST/HST、Canada Carbon Rebate）会更快到账。
依据：CRA 账户与直达存款指引。
Step 2
收集材料：税单/收据/到达信息
- 常见税单：T4（工作）、T4A（奖学金/自雇部分）、T5（利息/投资）、T2202（学费）、T5007（社会救助/工伤）、RRSP 收据等。
- 省内抵免凭证：租房租金收据/租约（用于 Manitoba Renters Tax Credit）、房产税/教育税单（房主看当年政策）。
- 个人信息：抵达加拿大日期、婚姻状况、配偶/子女资料、前一年度国外收入（新居民用）。
- 留存期限：相关单据建议保存至少 6 年以备查验。
依据：CRA 税单类型说明、MB 省级抵免凭证要求。
Step 3
确认福利与抵免：先把“能拿的”列全
作为 Manitoba 居民，你可能符合：GST/HST 退税（按季发放）、Canada Carbon Rebate（含农村附加项勾选）、Canada Child Benefit、Canada Workers Benefit；省级如Renters Tax Credit、Primary Caregiver Tax Credit等。先对照条件，准备证明材料；额度与规则每年可能调整，以当年公告为准。
依据：CRA 福利列表、Manitoba 个人税收抵免目录。
Step 4
选报税方式：自己做、免费门诊、或找会计
自己做（NETFILE）
选 CRA 认证软件（有免费/付费），支持Auto‑fill导入税单，电子提交快、进度可查。
适合收入结构简单、材料齐全。
免费报税门诊
CVITP/社区税务诊所，满足收入/复杂度条件可免费报税，适合首次报税或低收入家庭。
会计/报税员
复杂情形（自雇、投资/租房、海外收入/资产）可考虑专业人士，费用自理。
依据：CRA NETFILE 认证软件、CVITP 说明。
Step 5
开始填报：联邦部分（T1 核心）
- 个人信息：SIN、地址（Manitoba）、婚姻状况、抵达日期（新居民）。
- 收入：按税单录入就业/奖学金/利息/投资等；使用 Auto‑fill 可减少遗漏。
- 扣除：RRSP、工会会费、搬家（符合条件）、学费（T2202；可转给配偶/父母或结转）等。
- 不可退税抵免：Basic Personal、Canada Employment、学费等；新居民年度按在加天数比例。
依据：CRA T1 总表与各 Schedules。
Step 6
加上 Manitoba 省税表：把省级好处别漏了
省税计算与抵免
在软件中完成 Manitoba 省税表（如 MB428/MB479 等），系统会带出你可申领的省级抵免。
额度/资格每年更新，请以当年表格为准。
常见省级项目
Renters Tax Credit（租房）、Primary Caregiver（照护者）等；房主请核对当年教育地产税抵免/返还规则。
依据：Manitoba 税收抵免目录与当年省表。
Step 7
核对与提交：NETFILE、付款与截止期
- 截止日：多数个人为4 月 30 日；自雇者申报至6 月 15 日，但欠税仍须在 4 月 30 日前缴清。
- 提交方式：NETFILE 电子提交最快；也可打印邮寄。
- 付款方式：网银向“CRA current‑year tax”缴款、预授权扣款、或其他电子渠道；避免逾期利息。
依据：CRA 报税与缴税页面。
Step 8
报完之后：NOA、福利与改报
- NOA：收到 Notice of Assessment（评税通知），核对退税/应缴与 RRSP 额度。
- 福利发放：GST/HST、Canada Carbon Rebate（季度）、CCB 等将按 CRA 周期直达存款。
- 改报/补报：发现遗漏可用ReFILE或提交调整申请；逾期尽快补报并缴清以止息利息。
依据：CRA 评税通知与更正流程。
Step 9
常见问题：新人最容易踩的坑
- 无收入要报吗：建议报，才能启用 GST/HST、Canada Carbon Rebate 等福利。
- 学生身份：多数在 MB 有居住联系的国际学生为税务居民，正常报 T1；拿好学费 T2202 与奖学金 T4A。
- 配偶在海外：如为税务居民，需申报配偶信息与其全球收入，用于评估抵免与福利资格。
- 租房合租：租金抵免通常按实际支付拆分，保留每人名下的租金收据/租约证据。
- 海外资产/收入：首次出现较复杂（如自雇、投资、租房、海外收入/资产）时，建议咨询专业人士。
- 诈骗警惕：CRA 不会用威胁口吻要求礼品卡/加密货币付款；不确定先登录 CRA 账户核验。
依据：CRA 新人报税答疑与防诈提示。
四周时间轴（从零到顺利拿到退税/福利）
第 1 周
办好 SIN、开通 CRA My Account 与直达存款；理一份清单：税单/收据/抵达日期。确认自己是否属于新居民/学生/自雇等路线。
第 2 周
收集 T4/T4A/T5/T2202 等税单；准备租金收据/租约、房产/教育税单等省级凭证；列出可能的联邦/省级抵免与福利。
第 3 周
选择 NETFILE 软件或预约社区免费报税门诊；完成联邦 T1 与 Manitoba 省税表，检查加拿大碳返（含农村附加）与租房抵免是否勾选。
第 4 周
通过 NETFILE 提交；如需缴税设置在线支付；等待 NOA，关注直达存款的退税/福利到账。发现遗漏，使用 ReFILE 及时更正。
把“身份/账号、材料、软件、提交与福利”五件事串起来，你的首次报税就稳稳当当。
参考资料（外部链接）
以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。
注：法规/额度/流程可能随年度更新，请以 CRA 与 Manitoba 官方页面最新内容为准。若情形复杂（自雇、投资、海外项目），建议咨询专业人士。