TFSA / RRSP 入门（Alberta）

免税账户 vs 退税账户 · 小白友好 · 一页跑通 · 阿省版手把手执行稿

更新：2025 年 10 月

在阿省，想把“攒钱更快、纳税更省、投资更稳”三件事串起来，就两大工具：TFSA（免税储蓄账户）与 RRSP（退休储蓄计划）。你可以把它们理解为“放投资的壳子”：钱怎么投你说了算，壳子负责税务优惠。下面用 10 步做成“从零到开始投资”的执行单，并给出四周时间轴。具体规则以 CRA（加拿大税局）与阿省财政厅当年口径为准。

Step 0

先选路线：先用 TFSA 还是先用 RRSP？

税率低（学生/起薪/初到阿省）：多数情况下先用 TFSA（收益免税、拿用不影响大多福利）。
税率高（油气/专业岗/高薪）：优先 RRSP（当年抵税，可能拿到可观退税；退休税率通常更低）。
雇主配比 RRSP：尽量吃满配比（相当于“无风险加薪”）。
新移民：TFSA 额度从成为加拿大税务居民且满 18 岁的那一年开始累积；RRSP 额度来自报税（有“劳动收入”才会生成）。
拿不准？先把应急金与短期目标放 TFSA；稳定赚钱后再规划 RRSP 抵税。

Step 1

资格与准备：你现在能开哪些账户？

TFSA

阿省满 18 岁且为加拿大税务居民，持有 SIN，即可开户并从当年开始累积额度（不追溯移民前年份）。

RRSP

需有RRSP 额度（来自报税：上年劳动收入的 18%，受年度上限约束，未用额度可结转）。雇主养老金会占用额度（PA）。

准备材料

SIN、阿省地址、身份证件；登录 CRA My Account查看额度与评估通知（NOA）。

Step 2

去哪里开：银行/信用社/券商怎么选

分行型：ATB、TD、RBC、Servus Credit Union 等，适合“有人带着办”。
网上券商：Questrade、Wealthsimple 等，费用低、投资选择多，适合自己动手买 ETF/GIC。
机器人投顾：自动配置、代为再平衡，省心但管理费高于自助。
账户只是税务壳子，里面可以放现金/HISA、GIC、基金、股票、ETF等。

Step 3

额度与规则：先搞清“能放多少”

TFSA 额度

每年有上限，未用额度会累计。提取不纳税，且提取金额下年才回到额度。超额会罚款（通常月罚 1%）。

阿省年满 18 岁即可开 TFSA；离境成非居民后，暂停新缴款以免罚款。

RRSP 额度

通常为上年劳动收入的 18%，受年度上限限制；可结转；雇主养老金会减少额度。次年前 60 天的缴款可选择计入上一纳税年。

超额 RRSP 可能月罚 1%（成年人有小额缓冲）。

Step 4

放什么进去：给小白的默认组合

应急金/一年内用的钱：放 TFSA 里的高息储蓄（HISA）或短期 GIC。
3–5 年以上的钱：考虑低成本全市场指数 ETF（如加广、全美、全球配置），长期复利。
阿省常见搭配：TFSA 里放成长资产；RRSP 放美国上市股票/ETF可减免美股股息预提（税务协定层面），适合进阶用户。
记住：账户不是产品，ETF/基金/股票才是“发动机”。先从简单开始。

Step 5

把钱挪进去：一次性 vs 每月自动

自动转入：设每次发薪自动转 TFSA/RRSP，先存后花，最不痛。
RRSP 退税：报税时输入 RRSP 缴款额获得抵税/退税；退税金可回流 TFSA/RRSP，形成“加速循环”。
直转更省事：跨机构挪资产用“直接转账/转仓（transfer)”表格，避免卖出触发税务。

Step 6

报税与记录：不漏不多，刚刚好

RRSP 报税

保留金融机构出具的缴款回执；报税软件会询问你是否把“次年头 60 天”缴款计入上一年。额度不够可把抵扣结转到你收入更高的年份。

TFSA 记录

金融机构会向 CRA 汇报你的 TFSA 交易；不要在同一年提了又补导致超额。用 CRA 账户核对累计额度。

Step 7

取用与例外：紧急用钱怎么不踩坑

TFSA：随时取，免税；取出额度下年恢复。对多数联邦/省福利（如 ACFB）通常不计入收入。
RRSP：取出当年并入收入且会被预扣税（约 10%/20%/30%，视金额而定），报税时再按实际税率结算。
特殊计划：首次购房 HBP、再教育 LLP 可暂免税取 RRSP，按年归还。
配偶 RRSP：为配偶缴 RRSP 做长期收入分摊；提取要留意归因规则（常见为缴款后至少 3 个日历年再取）。

Step 8

常见避坑：这些坑，阿省小伙伴最容易踩

TFSA 同年“取了又补”导致超额，月罚 1%。解决：等到下一年再补。
换机构用“取出再存入”，无形占用额度。解决：用直接转账（transfer）。
TFSA 实物转入可能触发资本增值纳税（视原账户成本）。
非居民缴 TFSA会罚款。离开加拿大前与机构确认税务居民状态。
美股股息预提：在 RRSP 内持美国上市股票/ETF 通常免 15% 预提；在 TFSA 内这 15% 不能退回（进阶优化）。

Step 9

受益人与保障：给最爱的人留好名

TFSA：可指定配偶/伴侣为 successor holder（账户续存免税），或指定受益人。
RRSP：可指定受益人；配偶可延税转入其 RRSP/RRIF。
人生重要变化（结婚、离异、宝宝出生）后，及时更新受益人。

四周时间轴（从零到开始投资）

第 1 周

第 2 周

在 ATB/Servus/大行或网上券商开 TFSA/RRSP；把应急金先放 TFSA-HISA；订一个简单 ETF 组合。

第 3 周

设每次发薪自动转入；买入核心 ETF/GIC；若雇主有 RRSP 配比，递交表格吃满配比。

第 4 周

记录受益人；建个简单表格跟踪额度与回报；设日历提醒：RRSP“前 60 天”截止与每年 TFSA 新额度。

把目标、额度、账户、自动转入四件事一步到位，你的储蓄与投资就“开始滚雪球”了。

常见问题（阿省小白最关心）

阿省 18 岁就能开 TFSA 吗？是的，阿省成年年龄为 18 岁；满 18 且为税务居民即可开。
RRSP 一定当年抵税吗？可以选择把抵扣留到未来高税率年份使用（更省税）。
TFSA 会影响福利吗？一般不会；RRSP 取款会计入收入，可能影响部分联邦/省福利计算。
离开加拿大还能用 TFSA/RRSP 吗？TFSA 不建议作为非居民继续缴款；RRSP 可继续持有与投资，但规则复杂，建议查看 CRA 说明。
首次买房有啥支持？RRSP 的 HBP、以及单独的 FHSA（首套免税储蓄账户）都可帮助首付（本页聚焦 TFSA/RRSP）。

参考资料（外部链接）

以下为本页内容所依据的权威来源。最后检查：2025 年 10 月。

注：法规/额度会随年份调整，请以 CRA 与阿省政府最新页面为准；本文不构成个性化税务建议。